ISA계좌 장단점과 가입조건에 대해 알아보겠습니다. 만능통장, 국민계좌로 불리는 ISA가 세법 개정안이 발표되면서 투자중개형 ISA 상품이 2월 등장하면서 많은 관심을 받고 있습니다. 비과세 혜택 등으로 주식, 펀드 등의 투자를 한다면 필수적으로 개설해야 되는 ISA계좌에 대해 정리되도록 알려드리겠습니다.
ISA계좌란?
ISA는 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 말하며, 절세를 통하여 재산형성에 도움을 주는 것을 목적으로 제도화된 상품입니다. 2016년 3월에 도입되었으며 전문가에게 운용을 맡기는 '일임형'과 개인이 운용 상품을 선택하는 '신탁형'이 있었습니다. 올해 2월 중개형ISA 상품이 판매되기 시작했고, 가입자가 국내 주식을 매매할 수 있는 상품입니다.
- 신탁형 : 투자자가 직접 원하는 운용 상품을 선택하여 포트폴리오를 구성
- 일임형 : 금융사에서 투자자에게 적합한 포트폴리오로 구성된 표준화된 상품을 제시하고 선택
- 중개형 : 가입자가 직접 국내 상장 주식, 펀드, ETF 등 직접 투자
중개형 ISA란?
일임형과 신탁형은 기존에 판매되는 상품이었고, 국내 상장주식에 대해서도 직접 투자가 가능한 중개형에 대해 알아보겠습니다. 중개형 ISA는 가입 조건에 따라 일반형, 서민형, 농어민으로 구분되어 있습니다.
| 구분 | 일반형 | 서민형 | 농어민 |
| 조건 | 19세 이상 누구나 | 근로소득 5천만원 이하 또는 종합소득 3500만원 이하 | 종합소득 3500만원이하 |
| 비과세한도 | 200만원 | 400만원 | 400만원 |
서민형은 소득확인증명서 농어민은 농업확인서 또는 어업확인서를 제출하여야 합니다.
가입 자격
▲ 만 19세 이상의 국내 거주자면 누구나 가입 가능
* 단 직전 3년 동안 한 번이라도 금융소득 종합과세 대상자에 해당된다면 가입 제한
▲ (모든 금융기관 중) 1인당 1 계좌만 계설 가능
중개형 ISA 특징
▶ 의무보유기간이 3년으로 계좌를 유지해야 혜택을 볼 수 있습니다.
▶ 1년 2천만 원 한도로 5년 한도 최대 1억까지 납입이 가능합니다.(미불입한도는 다음연도 이월 가능)
▶ 거래 가능 상품 : 예/적금, 펀드, 파생결합증권, ETF, ETN, 상장펀드, 국내 상장 주식
중개형 ISA 장점
비과세 및 분리과세가 가장 큰 혜택이라고 할 수 있습니다. 일반형을 기준으로 금융투자에 대한 수익 200만 원까지는 비과세이며, 초과 수익에 대해서 과세 9.9%로 분리과세 적용됩니다. 기존 펀드나 주식 배당금 등 투자수익에 대해 15.4% 과세에 비해서 절세효과가 있으며 주식 투자를 하시는 분들이라면 꼭 가입하시길 권해 드립니다.
투자에 대한 수익과 손실에 대해 손익통산이 가능합니다. 펀드나 개별 주식 종목 투자를 통해 수익과 손실이 나는 부분을 합쳐서 과세를 하기 때문에 예를 들면, 펀드에서 400만 원의 수익이 나고 개별 주식 투자로 200만 원의 손실이 날 경우 최종적으로 200만원의 수익으로 계산되기 때문에 비과세가 될 수 있습니다.
중개형 ISA 단점
건강보험료가 올라갈 수 있습니다. 이자소득과 배당소득이 연 1천만 원 초과할 경우 건강보험료 산성에 영향을 미칠 수 있습니다. ISA 계좌가 3년 만기가 되었을 때 3년간 얻은 수익 2천만 원이라고 할 경우 비과세 200만 원을 제외한 1800만 원은 분리과세 금융소득이 그 해의 소득으로 한 번에 산정되기 때문에 단기적으로 건강보험료가 폭탄처럼 올라갈 수 있습니다. 이 부분은 가입자들의 불만과 형평성 등을 고려하여 수정 검토 사안이라고 합니다.
중도해지 시 혜택 받은 비과세나 절세 부분은 전액 반환하여야 합니다. 갑자기 돈이 필요한 경우라면 원금 내에서 중도인출도 가능하니 가능하다면 유지하시길 추천드립니다.
국내 주식과 ETF 등 상품은 이용 가능하나 해외주식의 매매가 불가능합니다.
ISA 계좌 개설 방법
대부분의 증권사에서 ISA 계좌 개설이 가능하고 이벤트를 하면서 가입자를 유치하고 있는 상황입니다. 가입방법은 직접 가셔서 창구를 이용하셔도 되나 비대면 계좌 개설처럼 스마트폰이나 컴퓨터로도 가입이 간단하게 가능합니다. 혹시 가입을 어려워 하실 수 있으니 중개형 ISA 계좌 개설 방법에 대해서도 포스팅 하도록 하겠습니다.
중개형 ISA 계좌 개설은 청약통장처럼 필수가 아닐까 생각됩니다. 주식투자가 예전과는 다르게 많은 분들이 여유 자금을 부동산이나 예금, 적금뿐만 아니라 소득을 얻을 수 있는 수단으로 인식하고 있기 때문에 그 수익을 조금이라도 더 얻을 수 있는 방법이라면 반드시 가입해야 되지 않을까 생각됩니다. 증권사별로 가입자 유치를 위해 다양한 이벤트를 하고 있으니 내용 확인해 보시고 가입하시길 추천드립니다. 감사합니다.
